Zertifikatslehrgänge haben keine allgemein festgelegten Anforderungsbedingungen. Oftmals werden Vorkenntnisse, jedoch meist keine vertiefenden Kenntnisse, etwa in Rechnungslegung oder Steuerfragen gefordert. Dennoch sollten Sie unbedingt auf die Angaben der Schule zum Zielpublikum achten. Häufig richten sich die Angebote an Finanzplaner, Wirtschaftsprüfer Steuerexpertem, Treuhänder oder Mitarbeiter im Controlling, die bereits in diesem Bereich beheimatet sind. Sollten Sie einen solchen Kurs als Einstieg in dieses Thema wählen wollen, obwohl Sie möglicherweise aus einer ganz anderen Disziplin kommen, so könnten Sie damit möglicherweise Schwierigkeiten bekommen, da Ihnen die grundlegendsten Kenntnisse fehlen. In einem solchen Fall sollten Sie sich vielleicht lieber für einen Vorkurs entscheiden, beispielsweise in „Finanzbuchhaltung“. Sinnvoll könnte in diesem Fall auch der Kurs zur Treuhandsachbearbeiterin / zum Treuhandsachbearbeiter sein, den es als Grundkurs für Einsteiger und als Fachkurs gibt.

Für die Berufsprüfungen bzw. die Höheren Fachprüfungen sind einige Jahre Fachpraxis notwendig. Dies bedeutet, dass Sie einer kundenbezogenden Berufstätigkeit nachgegangen sein müssen, und zwar in einem der folgenden Bereiche:

• Revision
• Treuhand
• Wirtschaftsberatung
• Steuerrecht
• Finanzierung und Rechnungswesen
• Rechtspraxis

Ein Treuhänder mit eidg. Fachausweis hat folgende Aufgaben:

• Beratung von KMU zu Fragen rund um Buchhaltung, Rechnungsabschluss, Steuererklärung, Buchprüfung, Firmengründungen, Nachfolgeregelungen und Liegenschaftsverwaltungen
• Betriebs- und Kostenrechnung mit Deckungsbeitragsrechnungen
• Gewinn- und Erfolgsrechnungen
• Bilanz
• Investitionsrechnung
• Übernahme von Steuererklärung
• Mehrwertsteuerabrechnung
• Salär-Buchhaltung und Abrechnung der Sozialversicherungsabzüge für Klienten
• Abschlussanalysen und Planungsrechnungen
• Analysen zur Unternehmensbewertung
• Jahresabschluss-Prüfungen von Personalvorsorgeeinrichtungen

Die Aufgaben in „Treuhandexperte Jobs“ sind:

• Konzepte für kundenbezogene Finanzbuchhaltungen
• konsolidierungsgerechte Gestaltung des Rechnungswesens
• Durchführung und Auswertung von Zwischen- und Jahresabschlüssen
• Geschäfts-, Finanz- und Umweltberichte nach Schweizer Standards
• Beratung in komplexen Steuerangelegenheiten
• Fragen von Steueroptimierungen
• Mehrwertsteuerlichen Fragestelllungen
• Beratung zu den gängigen Rechtsfragen in Ehe- und Erbrecht sowie als Willensvollstrecker/innen
• Planung und Durchführung von Revisionen
• Unterstützung von Unternehmen und Konzernen bei der Unternehmensbewertung, Budget-, Finanz- und Investitionsplanung, Aufbau von Controlling-Systeme und Analyse von Kennzahlen
• Beratung in anspruchsvollen Finanzierungsfragen
• Planung und Durchführung von Gründungen, Umstrukturierungen, Sanierungen und Liquidationen

Wer sich für eine der Prüfungen zum Treuhänder anmelden möchte, der hat einige Voraussetzungen zu erfüllen, die spätestens bis Prüfungsantritt vorzuweisen sind. Die Anforderungen zur Berufsprüfung sind:

• Mindestens dreijährige Lehre mit eidg. Fähigkeitszeugnis
• oder
• anerkannter gleichwertiger Ausweis
• sowie
• mindestens vier Jahre Fachpraxis

Zur eidgenössischen Treuhand-Diplomprüfung wird zugelassen wer über diese Kriterien verfügt:

• eigd. Fachausweis, Abschluss einer höheren Fachprüfung, einer Fachhochschule oder ein gleichwertiger Abschluss
• mindestens drei Jahre qualifizierte Fachpraxis
• einwandfreier Zentralstrafregisterauszug
• alle erforderlichen Modulabschlüsse oder Gleichwertigkeitsbescheinigung

Über die Zulassungen zu Treuhandweiterbildungen an Höheren Fachprüfungen und Fachhochschulen informieren Sie die entsprechenden Bildungseinrichtungen detailliert.

Nach einer Treuhandexperte-Ausbildung gibt es folgende Weiterentwicklungsmöglichkeiten:

• Fachspezifische Weiterbildungen im Treuhand-Bereich
• Bachelor of Science FH in Betriebsökonomie, international Management, Wirtschaftsrecht.
• MAS, MBA oder EMBA an Fachhochschulen z.B. in Financial Consulting

Die Treuhand Berufsprüfung (BP) Treuhänder/in FA hat eine Dauer von 605 Minuten und besteht aus fünf Prüfungsteilen: Rechnungswesen (schriftlich / praktisch), Steuern (schriftlich / praktisch), Revision (schriftlich / praktisch), Unternehmens- und Wirtschaftsberatung (schriftlich / praktisch), Unternehmens- und Wirtschaftsberatung (mündlich).

Als eidg. dipl. Treuhandexperte hat man folgende Verantwortlichkeiten und Kompetenzen:

• Sehr oft selbständig, daher Verantwortung für eigene Firma
• Oder wichtige Mandate in einem Unternehmen, grösste Verantwortung
• Wenn in Unternehmen tätig: oberes Kader
• Verantwortlich für Personalführung, daher Personalführungskompetenz
• weitreichende Kompetenzen innerhalb des Unternehmens und des Managements
• Wenn selbständig erwerbend: Führung des eigenen Büros